O Imposto de Renda (IR) pode parecer complicado, mas vamos descomplicar para você.
Neste ano, as regras mudaram um pouco, e é essencial entender a nova tabela IRPF 2024, como calcular o imposto e algumas dicas úteis sobre planejamento tributário.
O que significa estar isento do Imposto de Renda?
Estar isento do Imposto de Renda significa que você está liberado de pagar esse tributo sobre seus rendimentos.
Essa isenção pode ocorrer por diferentes motivos, como ter uma renda anual abaixo do limite estabelecido pela Receita Federal ou receber determinados rendimentos considerados isentos de tributação, como herança ou doação, por exemplo.
Benefícios da nova tabela do Imposto de Renda em 2024
A partir de fevereiro, a nova tabela do Imposto de Renda entra em vigor, beneficiando cerca de 15,8 milhões de brasileiros.
A isenção de pagamento abrange empregados, autônomos, aposentados, pensionistas e outros com renda até R$ 2.824,00.
No entanto, para aqueles nessa faixa salarial, é necessário optar pelo desconto simplificado de R$ 564,80.
Ao aplicar o desconto simplificado de R$ 564,80, o valor resultante é de R$ 2.259,20.
Esse montante corresponde exatamente ao limite máximo da faixa de alíquota zero da nova tabela do imposto.
Benefícios da nova tabela do Imposto de Renda em 2024
Desconto Simplificado: uma opção prática e vantajosa
Se sua renda mensal está na faixa entre R$ 2.259,21 e R$ 2.824,00, você pode se beneficiar do desconto simplificado de R$ 564,80.
Essa é uma alternativa simples e eficaz para reduzir o valor do imposto a pagar.
Em vez de se preocupar em reunir documentos e comprovar despesas dedutíveis, você pode optar por esse desconto fixo, o que torna o processo de declaração do imposto muito mais fácil e rápido.
É importante ressaltar que o desconto de R$ 564,80 é opcional.
Isso significa que se você tem direito a descontos maiores de acordo com a legislação atual, como despesas com previdência, dependentes ou alimentos, não será prejudicado.
No entanto, se suas despesas dedutíveis não ultrapassam esse valor, escolher essa opção pode ser mais vantajoso para você.
O que é a parcela a deduzir do IR?
Na tabela IRPF 2024, você encontrará diferentes faixas de renda e suas respectivas alíquotas.
A “Parcela a Deduzir” é o valor de imposto calculado de acordo com a faixa em que se encontra.
Por exemplo, se sua renda estiver na faixa entre R$2.259,21 e R$2.826,65, a alíquota é de 7,50%, e a “Parcela a Deduzir” é de R$169,44.
Isso significa que esse valor será subtraído do seu rendimento mensal, seja direto na folha para quem trabalha CLT ou recolher o imposto mensalmente por meio do programa Carnê-Leão.
Essa medida visa tornar o Imposto de Renda mais justo e progressivo, beneficiando especialmente aqueles com rendimentos mais baixos.
O que é a parcela a deduzir do IR?
Como calcular o imposto devido?
Existem dois jeitos de calcular o Imposto de Renda, chamados de “Modelo Completo” e “Modelo Simplificado”.
Vamos dar uma olhada em cada um deles.
Modelo Completo:
Some e Subtraia: Some tudo que você ganhou durante o ano e subtraia despesas dedutíveis, como gastos com educação e saúde. Isso vai te dar a “base de cálculo”.
Aplicação da alíquota (%): A Receita Federal aplica uma porcentagem (conhecida como alíquota) à sua renda. Essa porcentagem varia dependendo do quanto você ganhou.
Valor devido de imposto: Em seguida, é subtraído do montante final o valor que você já pagou de imposto ao longo do ano. Se você pagou mais do que o necessário, receberá o dinheiro de volta na restituição. Caso tenha pagado menos, será necessário quitar a diferença.
Modelo Simplificado:
Reúna seus ganhos: Some os salários que recebeu ao longo de ano, excluindo ganhos isentos como doações e heranças.
Desconto automático: Receba um desconto de 20% sobre seus rendimentos tributáveis, até R$16.754,34. Esse desconto diminui o valor usado no cálculo do Imposto de Renda.
Cálculo do Imposto: A Receita aplica a alíquota correspondente à sua faixa de renda, usando a base de cálculo ajustada. O valor final é obtido subtraindo o imposto já pago durante o ano. Essa abordagem simples ajuda a determinar se você terá restituição ou precisará pagar algo extra.
Regras para a Declaração do Imposto de Renda
Ao declarar imposto, você está apenas informando ao governo sobre sua renda e suas fontes de renda.
Com base nessas informações, o governo calcula se você deve pagar imposto ou se tem direito a receber uma restituição.
Para verificar se você deve entregar a declaração à Receita Federal, confira estas regras:
- Se você recebeu mais de R$28.559,70, é necessário fazer a declaração do Imposto de Renda.
- Se teve ganhos isentos, não tributáveis ou tributados só na fonte, e a soma passa de R$40.000, também precisa declarar.
- Para quem teve lucro com venda de bens ou operações na bolsa acima de R$40.000, ou ganhos líquidos que pagam imposto, a declaração é obrigatória.
- Se trabalha na área rural e ganhou mais de R$142.798,50, precisa declarar.
- Quem tinha bens ou direitos somando mais de R$300.000 até o final de 2022 precisa declarar.
- Se mudou para o Brasil em 2023 e tem residência fixa, também é obrigatório declarar no Imposto de Renda.
Certifique-se de seguir essas orientações para cumprir corretamente suas obrigações fiscais.
Deduções no Imposto de Renda 2024: economize na hora de declarar
As deduções no Imposto de Renda são maneiras de reduzir o valor tributável, permitindo que você economize.
Essas deduções abrangem despesas específicas que podem ser subtraídas do seu rendimento, diminuindo a base sobre a qual o imposto é calculado.
Aqui estão algumas das principais deduções:
- Educação: Gastos com cursos, mensalidades escolares e material didático podem ser deduzidos, aliviando o impacto no seu imposto.
- Saúde: Despesas com planos de saúde, consultas médicas e gastos hospitalares também entram nas deduções, proporcionando um alívio financeiro.
- Aluguel Residencial: Parte dos custos com aluguel pode ser deduzida, beneficiando quem não possui imóvel próprio.
- Pensão Alimentícia: Pagamentos de pensão alimentícia são descontáveis, oferecendo um incentivo fiscal.
- Dependentes: Gastos relacionados a dependentes, como filhos e cônjuges, podem ser deduzidos, contribuindo para uma redução do imposto devido.
- Identificar todas as oportunidades de dedução pode resultar em economias significativas e aliviar o impacto financeiro durante o processo de declaração.
Principais dúvidas sobre o Imposto de Renda 2024
Qual é o prazo para a entrega da declaração?
O prazo de entrega da declaração do Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF) de 2024 será entre os dias 15 de março e 31 de maio até às 23h59min (horário de Brasília).
Qual valor é considerado para a declaração do Imposto de Renda 2024?
Quem recebeu rendimentos tributáveis acima de R$28.559,70 em 2023 deve declarar o Imposto de Renda em 2024.
Como saber se devo optar pela Declaração Completa ou Simplificada?
Se tiver gastos dedutíveis consideráveis, a Declaração Completa pode ser mais vantajosa.
A Simplificada oferece um desconto automático de 20%.
Quando posso receber a restituição do Imposto de Renda 2024?
O calendário de restituições inicia em 31 de maio para o 1º lote e segue nos meses seguintes, priorizando idosos, pessoas com deficiência, portadores de doenças graves e professores.
O uso da declaração pré-preenchida e o recebimento via PIX também serão usados para este ano.
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Formada em Comunicação Social pela ESPM-SP, atua como Head da área de Growth Marketing, na Sim, desde 2019, liderando as equipes de SEO, CRM, Mídia, Conteúdo e BI. Com trajetória profissional de mais de dez anos em marketing digital, atuou em diferentes indústrias, como varejo, bens de consumo e educação, em projetos focados na aquisição e rentabilização de clientes.
